O que é e como analisar o relatório financeiro de contas no Operand?

O relatório financeiro de contas do Operand funciona como um extrato bancário. Ele mostra o saldo de cada conta, o histórico de lançamentos (receitas e despesas quitadas e previstas), ajustes de saldo e transferências.

No modo Detalhado, o relatório apresenta dois saldos principais: o Saldo Acumulado Realizado, com tudo que já foi efetivado, e o Saldo Acumulado Previsto, que projeta apenas os lançamentos quitados somados aos que ainda vão vencer dentro do prazo.

Lançamentos atrasados não entram nessa projeção. Eles aparecem no relatório para fins de consulta, mas não são considerados no cálculo, pois o relatório responde à pergunta "quanto eu terei se tudo correr dentro do prazo", e não "quanto eu terei se tudo que está em aberto for quitado".

O que você aprenderá

• O que é o relatório financeiro de contas e para que ele serve

• Quais permissões e cadastros são necessários antes de usar o relatório

• Como acessar e navegar pelos modos Resumido e Detalhado

• O que significam o Saldo Anterior, o Saldo Acumulado Realizado e o Saldo Acumulado Previsto

• Por que os lançamentos atrsados não entram no Saldo Acumulado Previsto

• Como usar o relatório para localizar a origem de uma divergência entre o saldo do banco e o saldo do Operand

• Como exportar o relatório em PDF ou Excel

Antes de começar

Para acessar e interpretar corretamente o relatório de contas, você precisa de:

• Permissão total no módulo Financeiro. Sem essa permissão, o relatório não fica disponível.

• Contas bancárias cadastradas, com o saldo inicial informado, para ter um ponto de partida confiável.

• Lançamentos financeiros organizados, com as contas corretas informadas em cada um e a quitação registrada na data real em que o pagamento ou recebimento aconteceu.

• Lançamentos futuros registrados, usando as condições de pagamento e as transferências entre contas quando aplicável.

Importante: ao cadastrar um lançamento financeiro sem informar a conta, ele entra automaticamente na conta padrão. Isso pode distorcer a leitura do relatório se não for revisado.

Passo a passo

1. Acesse Relatórios > Financeiro > Contas.

2. Aplique os filtros disponíveis por conta, situação e data para delimitar o período que você quer analisar.

3. Escolha entre os dois modos de visualização: Resumido ou Detalhado.

Modo Resumido

No bloco Saldo das contas, você visualiza o saldo total e o saldo individual de cada conta bancária cadastrada. O sistema também apresenta um gráfico com todos os lançamentos de receitas e despesas, separados por categoria.

Modo Detalhado

Nessa visão, você acompanha as movimentações financeiras de cada conta e o saldo após cada ação. A estrutura do relatório é a seguinte:

• Saldo anterior: o saldo do dia anterior ao início do período selecionado no filtro.

• Saldo Acumulado Realizado: soma o saldo anterior às movimentações já efetivadas no período (quitações, transferências e ajustes de saldo).

• Saldo Acumulado Previsto: projeta o saldo anterior somado apenas aos lançamentos quitados e aos lançamentos a vencer dentro do prazo. Lançamentos atrasados não entram nesse cálculo.

Importante: a coluna de saldo fica em branco quando o lançamento ainda está em aberto.

1. Para exportar o relatório, clique em Exportar e escolha entre os formatos PDF ou Excel.

Detalhes adicionais

Por que o Saldo Acumulado Previsto não inclui os lançamentos atrasados?

Essa é uma regra de construção do relatório, não uma falha de cálculo. O Saldo Acumulado Previsto foi desenhado para responder a uma pergunta específica: "quanto eu terei se tudo correr dentro do prazo". Por isso, ele é conservador e não considera lançamentos que já venceram e ainda não foram quitados.

Os lançamentos em atraso não somam nem subtraem no acumulado. Eles aparecem no relatório, para que você identifique esse valor para fins de consulta.

Alerta: se ao somar os valores do relatório você encontrar uma diferença em relação ao que esperava, verifique se essa diferença corresponde exatamente ao total de lançamentos atrasados no período. Essa é a mesma lógica que explica a diferença entre o Saldo Acumulado Previsto do relatório de Contas e o saldo apresentado em Lançamentos > Resumo, que inclui os lançamentos em atraso e, por isso, costuma apresentar um saldo maior.

O que é possível verificar com esse relatório

• Em que momento surgiram possíveis divergências entre o extrato bancário e o sistema.

• Quanto a empresa terá em caixa ao final do período, considerando a efetivação de todas as movimentações previstas dentro do prazo.

Como usar o relatório para localizar divergência entre o saldo do banco e o saldo do Operand

Se o saldo da sua conta bancária estiver diferente do saldo apresentado no Operand, o relatório de contas é a ferramenta indicada para localizar essa diferença. Antes de tudo, verifique se a conta é nova. Se for, confirme se o saldo inicial foi informado corretamente, pois a ausência dele já gera divergência desde o início.

Se a conta já existe há mais tempo e o saldo inicial está correto, siga este processo:

1. Gere o extrato bancário diretamente no sistema do seu banco, a partir do período em que os valores começaram a divergir. Se não souber quando a divergência começou, gere extratos mensais até localizar o primeiro mês incorreto.

2. Acesse Relatórios > Financeiro > Contas.

3. Nos filtros, selecione a conta com divergência no campo Conta, escolha Realizado no campo Situação e informe o mesmo período do extrato bancário no campo Data. Clique em Buscar.

4. Mude para o modo Detalhado e compare o Saldo Anterior apresentado no relatório com o saldo inicial do extrato bancário.

   • Se os valores baterem, a divergência está em um período posterior a essa data.

   • Se não baterem, a divergência já existia antes desse período.

5. Repita a comparação mês a mês (ou semana a semana e dia a dia, se precisar de mais precisão) até localizar o momento exato em que os valores começaram a divergir.

6. No período identificado, revise cada movimentação para encontrar lançamentos a mais, a menos, ou com informações diferentes do extrato (valor, vencimento ou conta bancária).

Pontos de atenção ao investigar a divergência:

• Se a empresa tem várias contas cadastradas, verifique se um lançamento "faltante" não foi registrado em outra conta por engano.

• Rendimentos e taxas de manutenção que aparecem no extrato bancário também precisam estar registrados no Operand, mesmo quando o valor é pequeno.

• Um lançamento pode ter sido quitado na data errada ou cadastrado com valor incorreto. O relatório de lançamentos ajuda a confirmar isso.

• Alguns lançamentos podem aparecer agrupados no extrato bancário e separados no Operand (ou o contrário). Verifique se esse agrupamento explica a diferença.

• Faça essa conferência diariamente, principalmente se o fluxo financeiro da empresa for grande.

Alerta: se a divergência for de um período antigo ou muito difícil de identificar, você pode corrigir o saldo de forma mais rápida lançando um ajuste de saldo na conta, adicionando um crédito ou um débito para igualar o saldo do sistema ao saldo do extrato bancário.

Recomendações importantes

• Mantenha uma rotina disciplinada de registro de lançamentos e quitações nas datas corretas. A qualidade da projeção depende diretamente disso.

• Revise periodicamente os lançamentos atrasados. Como eles não entram no Saldo Acumulado Previsto, é fácil perder a visibilidade sobre esse valor se ele não for acompanhado à parte.

• Use o modo Detalhado quando precisar entender a origem de uma diferença entre o saldo esperado e o saldo apresentado no relatório.

• Se o saldo do banco não bater com o saldo do Operand, use o filtro Situação: Realizado junto ao período do extrato bancário para isolar a divergência mês a mês antes de revisar lançamento por lançamento.

• Ao comparar o Relatório de Contas com a tela de Lançamentos > Resumo, lembre-se de que as duas seguem lógicas diferentes: uma inclui os vencidos em aberto, a outra não.

Perguntas frequentes

O Saldo Acumulado Previsto está errado se não bater com a soma de todos os lançamentos em aberto? Não. O relatório calcula o Saldo Acumulado Previsto de propósito sem os lançamentos atrasados. A diferença encontrada normalmente corresponde ao total desses lançamentos, que ficam destacados à parte.

Por que o saldo em Lançamentos > Resumo é diferente do Saldo Acumulado Previsto no Relatório de Contas? Porque Lançamentos > Resumo inclui os lançamentos em atraso no cálculo, enquanto o Relatório de Contas os mantém de fora do Saldo Acumulado Previsto. Por isso, o saldo em Lançamentos > Resumo costuma ser maior.

Quais lançamentos entram no Saldo Acumulado Previsto? Apenas os lançamentos já quitados e os lançamentos a vencer dentro do prazo.

Por que a coluna de saldo aparece em branco em alguns lançamentos? Isso acontece quando o lançamento ainda está em aberto, ou seja, ainda não foi quitado.

Quem pode acessar o relatório financeiro de contas? Usuários com permissão total no módulo Financeiro.

O saldo do banco não bate com o saldo do Operand. O que fazer? Primeiro, confira se a conta é nova e se o saldo inicial foi informado. Se a conta já é antiga, use o relatório de contas com o filtro Situação: Realizado, compare o Saldo Anterior do modo Detalhado com o saldo inicial do extrato bancário e avance mês a mês até localizar o período da divergência. Depois, revise as movimentações desse período uma a uma.

Precisa de ajuda?

Se depois de revisar este artigo você ainda tiver dúvidas sobre o Relatório de Contas ou sobre como interpretar o Saldo Acumulado Previsto, entre em contato com o suporte do Operand.